Le 3e pilier libre (ou 3B) est une solution flexible et personnalisable pour ceux qui souhaitent compléter leur couverture prévoyance en Suisse, en complément du pilier 3A. Contrairement au pilier 3A, qui est lié à une activité lucrative et soumis à des restrictions fiscales strictes, le pilier 3B offre une grande liberté. Voici ses principales caractéristiques :
Souplesse et liberté : Vous êtes libre de choisir la durée et l’échéance de votre contrat. Il n’est pas nécessaire de suivre les règles strictes du 3A liées à l'âge de la retraite ou aux montants de cotisation.
Produit d’assurance : Contrairement à l’idée reçue, le pilier 3B n’est pas n’importe quel type d’épargne. Il s’agit d’une véritable assurance vie, offrant des prestations en cas de décès, d’invalidité, et permettant de constituer une épargne retraite.
Accessibilité : Le pilier 3B est ouvert à tous, sans distinction de statut ou de revenu, que vous soyez salarié, indépendant ou sans activité lucrative.
Personnalisation des bénéficiaires : Vous pouvez désigner librement les bénéficiaires en cas de décès, offrant ainsi une grande flexibilité en matière de succession.
Prêts et rachats : Si le contrat contient une épargne accumulée, vous avez la possibilité d’emprunter facilement jusqu’à 80 % de la valeur de rachat, selon les termes de votre assurance.
Fiscalité : Les cotisations au pilier 3B ne sont pas déductibles fiscalement dans la plupart des cantons, mais elles le sont dans les cantons de Genève et Fribourg, ce qui le rend particulièrement attractif pour les résidents de ces régions. De plus, les prestations reçues en cas de survie (capital épargné) ne sont généralement pas imposables.
En résumé, le pilier 3B est souvent négligé au profit du pilier 3A, mais il offre des avantages uniques et une flexibilité qui répondent à des besoins spécifiques. C’est une option particulièrement intéressante si vous recherchez une solution de prévoyance souple, adaptée à vos besoins et sans les contraintes fiscales du pilier 3A, surtout dans les cantons où les cotisations sont déductibles.
